Эта статья будет интересна для обеспеченных россиян и жителей СНГ, которым нужно создать трастовый фонд. В ней описан весьма простой способ, позволяющий быстро создать надёжный семейный траст за рубежом.
Сделать это можно всего за несколько дней с помощью специального финансового контракта, подробно описанного ниже. Это решение немедленно защитит финансовые активы семьи от претензий третьих лиц, приумножая год за годом созданный капитал.
Также важно, что этот контракт позволяет эффективно передавать наследство следующим поколениям семьи. И при этом, что важно — без уплаты налогов на наследство.
Наконец, контракт позволяет в любой момент делать частичные изъятия средств из созданного фонда. Это могут быть эпизодические изъятия — или же регулярная рента для обеспечения текущих расходов семьи. И даже при этом капитал в трасте способен расти. Детальные расчёты вы найдёте в статье ниже.
Зачем нужен семейный траст
Как создать династический траст в России
Трастовый фонд для детей с помощью Manulife Global Generation
Финансовые параметры семейного траста
Как внести деньги в траст
Источника роста капитала
Как можно использовать деньги траста
Как работает трастовый фонд при инвестировании суммы в 1.000.000 USD
Как открыть семейный трастовый фонд MGG
Зачем нужен трастовый фонд в России
Состоятельные люди издавна искали решение двух важных задач. И первая задача заключается в том, чтобы обезопасить свои активы.
Ведь кредиторы, партнёры по бизнесу, бывшие супруги и государство по разным причинам могут претендовать на те активы, которыми человек владеет. И если каким-то образом отказаться от владения активами, сохранив за ними контроль — тогда и обратить взыскание на эти активы будет невозможно.
Вторая важная задача — это передача активов следующим поколениям семьи. Детям, а затем внукам и правнукам.
Именно эти две задачи и решает классический трастовый фонд. Для этого учредитель передаёт трасту активы, и тем самым перестаёт ими владеть. Так решается первая задача по защите активов. Нельзя лишить человека того, что ему не принадлежит.
Далее трастом уже будет управлять трасти. И это управление он будет осуществлять в интересах выгодоприобретателей, которых назначил учредитель траста.
И когда траст прекращается, то всё составляющее его имущество переходит во владение бенефициаров. Тем самым решая задачу по передаче активов следующим поколениям семьи.
Кроме того - работу family trust нужно оплачивать. Это может быть вполне приличная сумма постоянных, ежегодных расходов - которые придётся оплачивать десятилетиями. И в связи с этим возникает вопрос - а есть ли более простой способ создать свой трастовый фонд в России?
Да, такой способ есть. И подойдёт он для тех случаев, когда в семейный траст нужно передать капитал семьи. Подчеркну - речь именно о финансовых средствах. Для защиты и передачи детям физической собственности потребуются иные решения.
Простой в реализации трастовый фонд для защиты капитала семьи и передачи его следующим поколениям - описан в этой статье далее.
Как создать семейный траст в России
Для создания family trust вы можете использовать специальный страховой контракт. Который и был специально разработан для того, чтобы защищать и приумножить финансовые активы семьи. А также — наиболее эффективно передать накопленное богатство следующим поколениям семьи.
Этот контракт предлагается известной канадской компанией Manulife. Это одна из самых крупных финансовых компаний как в Канаде, так и во всём мире. Которая имеет высокие рейтинги от ведущих рейтинговых агентств. Для обособления, защиты и приумножения семейного капитала компания Manulife разработала специальный контракт, который получил название Manulife Global Generation (MGG).
Включите моё видео с рассказом о том, как этот контракт позволяет создать семейный траст:
Давайте рассмотрим основные свойства этого контракта — чтобы понять, как он позволяет создать семейный трастовый фонд.
Manulife Global Generation как трастовый фонд для детей
Manulife Global Generation представляет из себя контракт пожизненного страхования жизни. После открытия контракта его владелец вносит в план те средства, которые бы он хотел поместить в семейный трастовый фонд.
На внесённые в контракт средства Manulife ежегодно начисляет дивиденды. Поскольку в family trust обычно поступают довольно значительные суммы — то с течением времени капитал в контракте начинает заметно расти.
Это происходит за счёт постоянного начисления дивидендов на вложенные средства. Которые со временем начинают увеличивать капитал в геометрической прогрессии. Так решается задача приумножения средств, составляющих семейный фонд.
Как же обеспечивается защита семейного капитала в трастовом фонде для детей? Юридически контракт Manulife Global Generation является полисом страхования жизни. Поэтому на средства в этом полисе нельзя обратить взыскание из-за претензий третьих лиц. Так обеспечивается защита финансовых активов, принадлежащих семье.
И — самое важное, если мы говорим о поколенческом планировании. Как с помощью этого инструмента можно передавать активы будущим поколениям семьи?
Для этого контракт Manulife Global Generation имеет уникальную опцию. Он позволяет менять застрахованное лицо. И число таких замен не ограничено.Что это значит для целей долгосрочного финансового планирования?
Допустим, в 45 лет глава семьи открыл план MGG. И внёс туда крупную сумму, чтобы создать трастовый фонд для детей и внуков. Прошло 30 лет — и за это время инвестированный капитал вырос в разы (ниже подробно обсуждается проект контракта с реальными цифрами).
И затем в возрасте 75 лет отец принял решение передать сыну средства, накопленные в семейном трасте. А также и управление этим капиталом.
Для этого отцу нужно лишь дать распоряжение об изменении застрахованного лица. И когда вместо отца застрахованным станет сын - то он уже станет полноправным владельцем всех средств, накопленных в контракте. И назначит бенефициаром семейного траста уже своего сына — который является внуком первоначального владельца контракта.
Став владельцем контракта — сын сможет распоряжаться созданным капиталом, и расходовать при необходимости. А когда и сын станет зрелым — он сможет передать владение полисом и накопленный капитал внуку первоначального владельца контракта. Для этого сын заменит застрахованного в контракте на внука. Который в свою очередь изменит бенефициара на правнука.
Итак, помещение семейного капитала в специальный полис Manulife Global Generation позволяет защитить капитал от претензий третьих лиц, приумножать капитал за счёт начисляемых дивидендов и процентов на них — а также эффективного передавать наследство следующим поколениям семьи.
Продолжаться такой контракт может 121 год. Обратите внимание, 121 год — это НЕ максимальный возраст человека, который первоначально открыл контракт. Это максимальный срок существования контракта со дня его открытия.
Тем самым капитал семьи более века может быть надёжно защищён этим контрактом, переходя по наследству от отца к сыну. И увеличиваясь за счёт начисляемых дивидендов и процентов на вложенные средства.
Полис может много раз передаваться от поколения к поколению. И за 121-летний срок своего существования обеспечить потребности трёх, четырёх — а может быть и пяти поколений семьи.
Давайте рассмотрим в деталях — как это происходит.
Основные финансовые параметры контракта Manulife Global Generation
Важнейшие финансовые параметры этого контракта вы видите на слайде ниже — и далее я их прокомментирую:
Для контракта предусмотрены минимальная сумма взноса, а также и максимальная инвестиция в контракт. Минимальный взнос в этот план составляет 500.000 USD. Эта сумма может быть внесена единовременным взносом. Или же — по желанию человека разбита на 5 либо 10 годовых платежей в контракт.
Максимальный взнос в план при единовременном взносе составляет 7.500.000 долларов. Если же человек планирует делать ежегодные взносы в контракт, то суммарный взнос не должен превышать 20.000.000 USD.
Полис открывается только лишь в долларах США. Возраст человека на момент выпуска полиса при единовременном взносе должен составлять от полугода до 75 лет. При рассрочке взносов в 5 лет возраст заявителя должен быть от 6 месяцев до 70 лет, и при рассрочке взносов на 10 лет возраст владельца контракта должен быть от полугода до 65 лет.
Как внести деньги в семейный траст MGG
Есть три возможности внести деньги в свой семейный траст Manulife Global Generation. Первый вариант — это единовременный взнос всей суммы капитала в контракт. Наряду с этим возможна рассрочка взносов на 5 лет, или же на 10 лет.
Например, владелец контракта хотел бы создать трастовый фонд для детей, и внести в него 1.000.000 долларов. Если эта сумма уже есть в наличии, то её можно внести в план единственным переводом миллиона долларов в свой страховой контракт.
Если же всей суммы в наличии в данный момент нет, то человек может открыть контракт со взносами в рассрочку на 5 лет. И каждый год взносить по 200.000 USD в свой контракт.
Наконец, можно выбрать рассрочку на 10 лет. И тогда в ближайшие 10 лет нужно будет вносить в план по 100.000 USD ежегодно.
Схему оплаты взносов нужно выбрать до выпуска контракта. После выпуска полиса изменить вариант фондирования полиса будет уже невозможно.
За счёт чего растёт капитал в контракте
Manulife Global Generation — это участвующий полис пожизненного страхования жизни. Термин «участвующий» означает, что полученную от инвестирования взносов прибыль Manulife распределяет между клиентами в форме страховых дивидендов.
Начисление дивидендов происходит согласно Канадскому законодательству по участвующим в прибыли счетам, находящимся в пожизненных страховках. Согласно законодательству, в форме страховых дивидендов страховщик обязан распределить среди клиентов 97,5% прибыли от инвестирования. И лишь 2,5% объявленных дивидендов могут использоваться на административные расходы страховщика.
Нужно отметить, что контракт не гарантирует размер страховых дивидендов. Поэтому величина дивидендов может меняться год за годом из-за текущего уровня процентных ставок, ситуации на финансовых рынках и результатов инвестирования Manulife.
Нынешний размер страховых дивидендов составляет величину порядка 4% в долларах США. Что весьма много по сравнению с процентными ставками по депозитным счетам, которые фактически стремятся к нулю.
Дивиденды объявляются ежегодно. И после начисления дивидендов полученная прибыль становится частью накоплений страхового контракта.
Помимо дивидендов, владелец контракта также получает и проценты на выплаченные дивиденды, что также увеличивает величину накоплений в семейном трастовом фонде. Проценты начисляются на все дивиденды, которые аккумулируются в полисе.
Наконец, в полисе предусмотрен терминальный бонус. Размер этой выплаты не гарантирован, и делается она при:
- истечение срока действия полиса (прошёл 121 год с момента выпуска контракта), или
- отказа от полиса — человек решил завершить свой полис и забрать все накопления в контракте, или
- смерти застрахованного.
Терминальный бонус также увеличивает финальные накопления в контракте. И в качестве ориентировочной величины, ибо этот параметр не гарантирован — терминальный бонус указывается в проекте контракта. Который мы с вами обсудим ниже.
Как можно использовать деньги, накопленные в полисе
Семейный трастовый фонд, который легко можно реализовать с помощью контракта Manulife Global Generation — даёт несколько возможностей для доступа к помещённым в него средствам.
Со временем полис MGG имеет потенциал очень существенных накоплений. И пользоваться этими средствами можно следующими способами.
- Изъятия из накопленных дивидендов
Начисляемые ежегодно дивиденды — важнейший источник роста наличной стоимости полиса. При желании владелец контракта может изъять все или часть начисленных дивидендов. И использовать эти средства для решения текущих задач.
- Займы под залог денежной стоимости полиса
Владелец полиса может в любой момент запросить в компании ссуду под залог денежной стоимости полиса. И тогда на взятую ссуду будет начисляться определённый процент.
Отличие от предыдущего способа в том, что при взятии ссуды человек не уменьшает величину начисленных дивидендов в своём полисе. И поэтому проценты будут начисляться страховщиком на все дивиденды, накопленные в полисе. Но при этом владельцу контракта нужно будет оплачивать проценты за использование займа, взятого у страховой компании.
Процентная ставка по займу варьируется с течением времени, и может измениться в любой момент. Займы и процентные ставки по ним отражаются на денежной стоимости полиса. Однако это ни коим образом не повлияют на выплату дивидендов, и на их накопление.
- Частичные изъятия
Также владелец полиса может делать частичные изъятия из своего контракта. В этом смысле полис во многом похож на банковский счёт. Часть из внесённых в страховой полис средств можно изымать без расторжения контракта.
Минимальная сумма займа, или частичного изъятия из полиса составляет 10.000 USD.
- Отказ от полиса
Наконец, владелец контракта может в любой момент отказаться от полиса, и получить все накопленные в полисе деньги. Однако здесь стоит помнить, что в первые несколько лет после выпуска полиса его выкупная сумма может быть меньше взносов, сделанных в контракт.
Проект контракта с единовременным взносом в 1.000.000 USD
Давайте посмотрим на примере, как может работать семейный трастовый фонд, созданный с помощью Manulife Global Generation — при единовременном инвестировании суммы в 1.000.000 долларов. Приведенные далее цифры я подробно объясняю в своем видео — включите мой рассказ:
Перед выпуском контракта каждый клиент получает проект полиса, в котором отражаются гарантированные величины и ожидаемые параметры полиса.
Проект ниже рассчитан для 45-летнего человека:
Давайте кратко проанализируем десятый год действия плана. Эта строка подчёркнута красным.
Первые две колонки — это гарантированные параметры плана. Компания по закону обязана предоставить их клиенту. Компания гарантирует, что контракт будет работать не хуже этих значений. Которые рассчитаны в самом негативном сценарии — финансовые рынки падают, процентные ставки крайне низкие, инвестиции приносят минимальный доход.
В этом сценарии гарантированная сумма накоплений на десятом году действия полиса составит 1.046.805 USD. И выплата по смерти владельца контракта в этом году будет ровно такой же. Выше эти цифры выделены синим прямоугольником.
На самом деле вероятность такого сценария крайне мала. Вероятней всего, что контракт будет работать так, как это описано в правой части таблицы. Ожидаемые накопления в контракте Manulife рассчитывает исходя из результатов прошлых лет. Предполагая, что и в будущем будут получены аналогичные результаты. Однако здесь нужно помнить, что результаты правой части расчёта лишь предполагаются. И они не гарантированы контрактом.
Итак, в предположениях спустя 10 лет действия контракта накопленная в контракте сумма составит уже 1.344.302 USD. И выплата при смерти владельца контракта в этом году составит точно такую же сумму. В расчётах выше эти цифры отмечены зелёным прямоугольником.
Однако 10 лет для подобных контрактов — это очень малый срок. Ведь он предназначен для нескольких поколений семьи. И поэтому нам было бы интересно видеть, как работает план на более длинных сроках:
Мы видим, что через 20 лет внесённые в контракт деньги в предположениях более чем удваиваются. А теперь давайте посмотрим, какой капитал в полисе будет создан к 75-летию человека, открывшего контракт:
Мы видим, что предположительно этот капитал составит сумму в 3.772.868 долларов. Который без уплаты налогов на наследство, легко и быстро человек может передать своему ребёнку. Просто изменив застрахованного в своём контракте Manulife Global Generation.
Эти деньги никогда не уйдут из семьи. Они находятся в семейном трастовом фонде. Которым управляет тот человек, который на данный момент является застрахованным лицом.
Не будем забывать и о том, что накопленными в полисе деньгами можно пользоваться. Например, владелец контракта может единовременно изъять из плана необходимую сумму. Или же сформировать ренту, чтобы обеспечить себе пенсионный доход. Который, если мы пожелаем — не прекратится с уходом из жизни первоначального владельца контракта. Так произойдёт в случае, если он заранее передаст полис следующему поколению.
Подобный сценарий представлен на слайде ниже:
Человек открыл трастовый фонд с помощью Manulife Global Generation, и единовременно инвестировал в этот план единовременный взнос в один миллион долларов. После этого прошёл 21 год, и владелец контракта завершил свою карьеру.
И начиная с 22 года действия контракта, человек начал изымать из плана сумму в 118.048 долларов ежегодно. Чтобы обеспечить себе пенсионную ренту. Позже в определённый момент человек передал этот контракт своему ребёнку. И с этого момента уже ребёнок является бенефециаром семейного траста.
Когда отец ушёл из жизни — ребёнок продолжил изымать средства из контракта в размере 118.048 долларов ежегодно для оплаты текущих нужд. И так продолжалось 70 лет (!) подряд — с 22 по 92 год существования полиса. Затем изъятия из контракта прекратились.
Таким образом за эти 70 лет из полиса семьёй было изъято 8.263.360 долларов. В результате к окончанию 92 года полиса в контракте даже при таких существенных изъятиях ожидаемо будет накоплено 10.824.073 доллара. Которые через 20 лет, к завершению полиса — превратятся в 28.121.664 доллара накоплений, принадлежащих семье.
Вот какой непобедимый денежный поток можно создать для своей семьи при грамотном финансовом планировании, и использовании современных финансовых инструментов.
Как открыть трастовый фонд в Manulife и сколько это стоит
Как уже упоминалось, юридически Manulife Global Generation — это полис страхования жизни. Открывается этот контракт стандартным путём через подачу заявления на страхование в компанию Manulife.
Здесь есть очень важный и позитивный момент. В заявлении на открытие Manulife Global Generation нет вопросов о состоянии здоровья будущего клиента. Как же так — ведь компании по страхованию жизни всегда спрашивают своих будущих клиентов о состоянии их здоровья?
Дело в том, что страхования жизни в нашем обычном его понимании в контрактах Manulife Global Generation фактически нет. Этот контракт создан для управления богатством семьи на протяжении многих её поколений. И облечён в юридическую форму страхования жизни потому, что такая форма контракта максимально удобна для решения стоящих перед ним задач.
Ведь выплата по смерти застрахованного фактически равна тому капиталу, который уже создан в контракте. Поэтому финансового риска в связи с уходом из жизни владельца контракта Manulife Insurance на себе не несёт. И в связи с этим отвечать на вопросы медицинского характера, а также проходить медицинское освидетельствование перед выпуском контракта Manulife Global Generation будущему клиенту не нужно.
Фактически, открывая контракт — его владелец открывает специальный счёт в страховой оболочке сроком на 121 год. И помещает на него средства, которые будут переходить из поколения в поколение семьи. Поэтому возраст и состояние здоровья владельца счета не играют здесь никакой роли.
В связи с этом параметры контракта не будут зависеть от возраста застрахованного. Цифры в проекте полиса и для младенца, и для зрелого человека будут одинаковы.
И поскольку медицинское освидетельствование перед выпуском полиса не требуется, то контракт выпускается очень быстро. Обработка поданного заявления занимает 2-3 дня, и далее в течение максимум 5 рабочих дней компания примет решение о выпуске полиса. Тем самым создание семейного траста займет примерно 7 рабочих дней.
И несколько слов относительно стоимости создания трастового фонда семьи с помощью Manulife Global Generation. Для создания семейного траста нужно лишь подать заявление в Manulife. И затем внести единовременно или в рассрочку желаемую сумму в контракт.
Напомню, что взнос в контракт может лежать в пределах от 500.000 USD до 20 миллионов долларов. При этом все внесённые в план средства составляют накопления семьи, на который год за годом начисляются дивиденды и проценты.
Никаких дополнительных издержек при таком подходе к созданию семейного траста не возникает.
Подводя итог
Manulife Global Generation — удобный инструмент для того, чтобы быстро и фактически с нулевыми издержками создать трастовый фонд семьи для защиты и приумножения капитала — а также для его передачи следующим поколениям семьи. Надеюсь — к завершению статьи вы уже понимаете, как создать трастовый фонд в России для ребенка.
Manulife Global Generation даёт возможность планировать будущее семьи на несколько поколений вперёд. И позволяет богатству накапливаться под защитой полиса. Передача активов следующему поколению совершается простой заменой застрахованного лица. При этом никаких налогов на наследство не возникает. Число таких замен не ограничено — поэтому богатство семьи может передаваться многим последующим поколениям.
Наличная стоимость полиса с течением лет значительно растёт. И у семьи есть несколько способов использовать эти средства. Это может быть изъятие начисленных дивидендов, займ под залог наличной стоимости полиса, частичные изъятия из контракта, либо отказ от полиса с получением всех накопленных в контракте средств.
Это очень удобное решение для состоятельных людей, которых интересует поколенческое планирование, и передача созданных активов детям и внукам. С помощью контракта Manulife Global Generation можно мгновенно создать семейный траст со значительным денежным фондом. И обеспечить его защиту, а также надёжное инвестирование средств — чтобы капитал рос в интересах будущих поколений.
И если вам нужна консультация по теме и проект контракта — просто напишите мне в удобном мессенджере, чтобы договориться о нашей онлайн-встрече:
Владимир Авденин,
финансовый консультант
В статье использованы материалы Джозефа Лазерсона (Joseph Lazerson)
Читайте далее:
